Correction de transactions incluses dans une déclaration de TVA

Vous ne pouvez pas modifier ou supprimer une transaction une fois qu'elle a été incluse dans la déclaration de TVA et envoyée aux autorités fiscales.

Si vous avez commis une erreur et que vous devez modifier quelque chose après avoir soumis la déclaration de TVA, vous devez annuler la transaction et la saisir à nouveau avec les informations mises à jour.

Si la déclaration de TVA n’a pas encore été soumise et qu’elle est à l'état Brouillon, vous pouvez la supprimer, puis modifier ou supprimer la transaction.

Comment ça marche

Une fois que vous avez inclus une transaction sur une déclaration de TVA, vous ne pouvez ni la supprimer ni la modifier.

Avoir une transaction incorrecte peut signifier que

  • Le solde de votre compte bancaire n'est pas correct.

  • Le solde de votre compte fournisseur/client n'est pas correct.

  • Votre déclaration de TVA n'est pas correcte et le montant de TVA que vous payez pourrait être inférieur ou supérieur au montant dû.

Pour effectuer les corrections nécessaires, vous devez

  1. Créer une transaction de contrepassation ou inverse. Cette opération annule le montant de la transaction erronée.

  2. Saisissez à nouveau la transaction avec les informations correctes, si nécessaire.

Vous entrez deux fois par erreur un paiement de 120 € pour certaines fournitures de bureau. Vous ne le remarquez pas immédiatement et il est maintenant inclus dans une déclaration de TVA.

  • Le solde de votre compte bancaire est désormais 120 € inférieur à ce qu'il devrait être.
  • Vous avez déclaré 20 € de trop sur votre déclaration de TVA.
  • Si vous produisez un rapport sur les achats de fournitures de bureau, le montant est de 100 € supérieur au montant prévu.

Si vous voulez savoir comment vos comptes généraux sont affectés, voici les détails :

  Débit Crédit
Compte bancaire   120
Compte général de fournitures de bureau 100  
TVA 20  

Pour contrepasser cette opération, supprimer le montant de votre compte bancaire et mettre à jour la déclaration de TVA, saisissez un autre encaissement avec la même date, le même montant, le même compte général et le même taux de TVA.

  • Le solde de votre compte bancaire augmente de 120 € et est maintenant correct.
  • Votre prochaine déclaration de TVA sera ajustée de 20 €.
  • Le solde de votre compte de fournitures de bureau est réduit de 100 € et il est maintenant correct.

Si vous voulez savoir comment vos comptes généraux sont affectés, voici les détails :

  Débit Crédit
Compte bancaire 120  
Compte général de fournitures de bureau   100
tva   20

Quelle transaction dois-je utiliser ?

  • Contrepassez une sortie de fonds avec une rentrée de fonds.
  • Contrepassez une rentrée de fonds avec un autre paiementune sortie de fonds.
  • Contrepassez un virement bancaire avec un virement bancaire inverse.

Contrepassation d’un autre paiement ou encaissement

Pour contrepasser un autre paiement, vous devez créer un autre encaissement.

Pour contrepasser un autre encaissement, créez un autre paiement.

Pour pouvoir facilement déterminer si un paiement ou un encaissement a été contrepassé, vous pouvez le saisir sous forme de remboursement.

Contrepassation d’un autre paiement sous forme de remboursement

  1. Dans le menu Opérations bancaires, choisissez le compte bancaire voulu.
  2. Sélectionnez Nouvelle écriture, puis Vente / Encaissement.
  3. Choisissez l’onglet Autre encaissement, puis le lien Entrez un remboursement pour un achat.
  4. Saisissez les détails de la transaction que vous souhaitez contrepasser.

Contrepassation d’un autre encaissement sous forme de remboursement

  1. Dans le menu Opérations bancaires, choisissez le compte bancaire voulu.
  2. Sélectionnez Nouvelle écriture, puis Charge / Paiement.
  3. Choisissez l’onglet Autre Paiement, puis le lien Entrez un remboursement pour une vente.
  4. Saisissez les détails de la transaction que vous souhaitez contrepasser.

Cela peut être dû au fait que le compte général n'est pas disponible pour la transaction que vous créez.

Pour réduire les erreurs, vous pouvez configurer des comptes généraux de sorte qu'ils ne puissent être sélectionnés que pour certains types de transactions. Par exemple, les comptes de dépenses pourraient être uniquement visibles pour les paiements.

Si vous devez contrepasser une transaction, vous devrez éventuellement modifier ces paramètres.

  1. Allez au menu Paramètres, puis Paramètres de l’entreprise et sélectionnez Plan comptable.
  2. Sélectionnez le compte général à modifier.
  3. Dans la section Visibilité, sélectionnez Autre paiement ou Autre encaissement.

Si le paiement ou l’encaissement a été utilisé pour payer une facture à un client ou à un fournisseur ou a été inclus dans une déclaration de TVA, vous devez alors créer un avoir et émettre un remboursement. Pour en savoir plus, consultez les articles d'aide suivants :

Contrepassation d’un remboursement

Si le remboursement a été incorrectement associé à un avoir et que l’avoir doit rester en suspens,

  1. Créez une facture avec les mêmes détails que ceux de l’avoir
  2. Créez un encaissement et utilisez-le pour payer la facture. La facture annule l'effet de l'avoir et l’encaissement annule le remboursement. Vous pouvez ensuite créer un nouvel avoir avec les mêmes détails que l'original. Celui-ci reste impayé jusqu'à ce que vous le remboursiez ou le ventiliez à une facture.

Cela permet de s'assurer que vos comptes client et bancaires sont corrects et que l’encaissement est inclus dans votre prochaine déclaration de TVA et corrige le total de TVA à payer.

Contrepassation d’un virement bancaire

Il suffit de créer un virement inverse. Cette opération annule le virement d’origine. Vous verrez toujours les deux virements dans votre rapprochement bancaire et sur la liste d’activités.

  1. Allez au menu Opérations bancaires, puis sélectionnez Nouveau et Virement bancaire.

  2. Renseignez les informations suivantes :

    Payé du compte bancaire * Choisissez le compte bancaire dans lequel vous avez initialement viré l'argent.
    Versé au compte bancaire * Choisissez le compte bancaire duquel vous avez initialement viré l'argent.
    Montant viré * Entrez le montant que vous voulez reverser au compte initial.
    Date du virement * Entrez la date utilisée pour le virement bancaire initial.
    Référence (facultatif) Au besoin, entrez une référence du virement, par exemple, correction.
    Description Le cas échéant, saisissez une description pour le virement.
  3. Cliquez sur Enregistrer.